[머니 컨설팅]年 2000만원 이하 임대-금융소득에도 건보료 부과된다는데…

금융소득 많은 직장인, 비과세상품 활용
노후자금은 IRP 등 연금계좌에 투자를

김동엽 미래에셋은퇴연구소 상무

Q. 정년퇴직을 5년 앞둔 황모 씨(55). 일찍부터 노후 준비를 해온 터라 모아둔 재산은 적지 않다. 여기에 퇴직금을 더하면 조그마한 집을 사서 월세를 받으며 살 수 있을 것 같다. 노후자금을 금융기관에 맡기고 이자와 배당을 받으며 살 생각도 하고 있다. 그런데 고민이 생겼다. 내년부터 2000만 원 이하 주택임대소득과 금융소득에도 건강보험료가 부과된다는 이야기를 들었기 때문이다. 그렇게 되면 은퇴 이후도 문제지만 당장 건강보험료 부담이 커질까 걱정이다.

A. 내년부터 임대소득과 금융소득이 많은 사람의 건강보험료 부담이 늘어날 것으로 보인다. 지난해까지만 해도 주택임대소득 연간 2000만 원까지는 영세사업자로 보고 소득세가 부과되지 않았다. 소득 파악이 어렵다 보니 건강보험료도 부과되지 않았다. 하지만 올해부터 2000만 원 이하 주택임대소득에도 소득세가 부과되고 내년 11월부터는 건강보험료도 부과될 예정이다.

금융소득에 대한 건강보험료 부담도 커질 것으로 전망된다. 현재는 이자나 배당 같은 금융소득 규모가 연간 2000만 원이 넘으면 초과분을 다른 소득과 합산해 종합과세하고 있다. 그리고 종합과세되는 금융소득에만 건강보험료가 부과된다. 하지만 정부는 이르면 내년부터 2000만 원 미만 금융소득에도 건강보험료를 부과할 방침이다.

건강보험료 부과 체계가 바뀌더라도 대다수 직장인에게 미치는 영향은 크지 않다. 직장가입자는 건강보험료로 한 달 급여의 6.46%(본인 부담은 3.23%)만 내면 되기 때문이다.

문제는 임대소득이나 금융소득이 많은 직장인이다. 이들은 건강보험료를 더 내야 할 수도 있다. 이는 지역가입자와의 형평성 때문이다. 지역가입자는 종합소득뿐만 아니라 재산과 자동차에도 보험료가 부과된다. 직장인이라고 해서 근로소득에만 보험료가 부과되면 급여 외에도 소득이 많은 직장인은 상대적으로 보험료를 덜 내는 문제가 생긴다.

직장인이 건강보험료 부담을 덜려면 어떻게 해야 할까. 임대소득은 달리 방도가 없지만 금융소득은 비과세 금융상품을 활용할 수 있다. 비과세 금융소득에는 건강보험료가 부과되지 않는다. 개인종합자산관리계좌(ISA)에 가입하면 순이익 200만 원에 비과세 혜택이 주어진다.

노후자금은 연금저축과 개인형퇴직연금(IRP)과 같은 연금계좌에 투자하는 것이 좋다. 연금계좌에서는 운용 수익이 발생하더라도 당장 세금이 부과되지 않는다. 향후 운용 수익을 연금으로 수령하면 비교적 낮은 세율(3.3∼5.5%)의 연금소득세가 부과될 뿐만 아니라 건강보험료가 부과되지 않는다. 건강보험료는 공적 연금소득에만 부과되기 때문이다.

지역가입자는 어떨까. 임대료와 이자·배당을 받아 살아가는 지역가입자는 보험료 부담이 늘어날 수 있다. 따라서 직장가입자와 마찬가지로 비과세 금융상품과 연금상품을 적극 활용하는 것이 좋다.

퇴직자는 퇴직금 관리에 만전을 기해야 한다. 퇴직자의 경우 퇴직금을 일반 금융상품에 투자하면 금융소득이 늘어나 그만큼 건강보험료 부담이 커진다. 하지만 퇴직금을 연금계좌로 이체한 다음 연금으로 수령하면 건강보험료 걱정은 하지 않아도 된다. 금융소득이 많으면 피부양자 등재에도 문제가 생길 수 있다. 퇴직금처럼 규모가 큰 금융자산은 가능하면 연금계좌나 비과세상품에 투자하는 것이 좋다.

김동엽 미래에셋은퇴연구소 상무